بررسی توان پیش بینی جریانهای نقدی آتی به وسیله مدل رگرسیونی سری زمانی و رگرسیون مقطعی
سال انتشار: 1392
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 1,065
فایل این مقاله در 10 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
ICPEEE01_1959
تاریخ نمایه سازی: 16 شهریور 1395
چکیده مقاله:
این تحقیق به دنبال بررسی بررسی توان پیشبینی جریانهای نقدی آتی به وسیله مدل رگرسیونی سری زمانی و رگرسیون مقطعی در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران است چرا که مشخص شدن نتیجه این تحقیق می تواند راهگشای بسیاری از تنگناهای تصمیم گیری سرمایه گذاران باشد. مقایسه این دو تحلیل رگرسیونی با استفاده از اطلاعات نمونه ای شرکت ها و به کمک ضریب تعیین،آزمون F وآزمون t و در نهایت آزمون z ونگ انجام شده است. دوره زمانی مورد بررسی این تحقیق سال 1377 الی 1388 است . نتایج این پژوهش نشان می دهد نوع تحلیل رگرسیونی به صورت سری زمانی و مقطعی تقاوت چندانی در توان پیش بینی مدل های مورد استفاده در پیش بینی جریان های نقدی ندارد.
کلیدواژه ها:
نویسندگان
حمید پناهی
کارشناس ارشد حسابداری،موسسه آموزش عالی غیرانتفاعی غیردولتی حکیمان
یاسر حصاری
کارشناس ارشد مدیریت مالی، موسسه آموزش عالی غیرانتفاعی غیردولتی حکیمان
مظفر روحانی
کارشناس ارشد حسابداری ، موسسه آموزش عالی غیرانتفاعی غیردولتی حکیمان
فاطمه رحیمیان
کارشناس ارشد حسابداری، دانشگاه پیام نور دامغان
مراجع و منابع این مقاله:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :