تأثیر کیفیت دارایی ها در ریسک تأثیری بانک های فعال در صنعت بانکداری ایران

در این پژوهش تأثیر شاخص کیفیت دارایی ها در ریسک پذیری بانک ها مورد بررسی قرار گرفته است. جامعه آماری این پژوهش شامل کلیه بانک های خصوصی و دولتی می باشد. کل جامعه آماری شامل 20 با اینکه به عنوان نمونه تحقیق طی سال های 1٬387 الی 1٬392 مورد بررسی قرار گرفته است. با توجه به مقطع و زمانی بودن داده های تحقیق، با استفاده از تحلیل رگرسیون ترکیبی تاثیر چهار شاخص کیفیت دارایی ها، اتکای بر بدهی ها، اندازه بانک (لگاریتم دارایی ها) و وجوه نقد حاصل از عملیات و ریسک پذیری مورد آزمون قرار گرفته است. تجزیه و تحلیل داده های تحقیق و با استفاده از نرم افزار Eviews نام گرفته و بر اساس قاعده های آن تصمیم گیری شده است. برطبق نتایج حاصل از آزمون تحلیل رگرسیون وجود تصویر معکوس و معنادار از کیفیت دارایی ها به ریسک پذیری در صنعت بانکداری ایران پذیرفته شده است. تأثیر اتکای بر بدهی ها به ریسک پذیری در صنعت بانکداری ایران معنی دار و مستقیم است. وجود تأثیر معنادار و معکوس از اندازه بانک (لگاریتم دارایی ها) بر ریسک پذیری در صنعت بانکداری ایران نیز پذیرفته شده است. اما براساس نتایج حاصل از مدل رگرسیون ترکیبی وجوه نقد حاصل از عملیات و ریسک پذیری در صنعت بانکداری ایران تاثیر ندارد. همچنین نتایج حاصل از آزمون های مقایسه میان این ها نشان داده است که میانگین رتبه متغیرهای مورد بررسی در سال های مورد مطالعه تفاوت معناداری ندارند. برابر بودن میانگین کیفیت دارایی ها در بین دو گروه بانک های دولتی و خصوصی به رد شده و بزرگ بودن میانگین متغیر در بانک های دولتی پذیرفته شده است. همچنین برابر بودن میانگین سه شاخص اتکای بر بدهی ها، اندازه بانک و جریان وجه نقد در بین دو گروه بانک رد شده و بزرگ بودن میانگین این متغیرها در بانک های دولتی پذیرفته شده است. در نهایت برابر بودن میانگین ریسک پذیری در بین دو گروه بانک دولتی و خصوصی دارد نشده است .

کلیدواژه ها:

ریسک پذیری ، کیفیت دارایی ها ، اتکای بر بدهی های اندازه بانک ، وجوه نقد حاصل از عملیات