فرهاد متین نفس - کارشناس بانک سپه، دانشجوی کارشناسی ارشد مدیریت صنعتی (OR)، دانشگاه تهران

با توجه اینکه انعطاف پذیری موسسات مالی در راستای برخورد موفقیت آمیز آنها با چالشها و تحولات آتی یکی از ضروریات می باشد در این مقاله سعی گردیده پیچیدگی روز افزون ناشی از مقررات- مشتریان و فن آوری را فرموله کرده و فعالیت کارآمدی ارائه گردد. اگرچه قبل از این نظارت بر فرایند ریسک در بین موسسات مالی قابل مشاهده بوده ولی ورشکستگی های اخیر در تعدادی از بانکهای دنیا بسیاری از کشورها به ویژه کشورهای گروه (G10)10 را بر آن داشته تا به مطالعه و ارزیابی سیستماتیک مدیریت ریسک بپردازند. لذا هدف اصلی این مقاله که مفاهیم تئوریک آن توسط دنیلسون؛ جرجینستون و دیورایز از بخش اقتصادی دانشگاه ارسموس روتردام در هلند انجام و ارائه شده این است که چگونه قوانین بر روی ترجیحات یک بانک در خصوص مدیریت ریسک تاثیرگذار می باشد. همچنین در ابتدا اقدام به طبقه بندی و تشریح انواع ریسک جهت آشنایی بیشتر با موضوع ریسک که اساس این مقاله می باشد گردیده است. روش اثبات این موضوع استفاده از مدل Principal-Agent بین هیئت مدیره (PRINCIPAL) و مدیر ریسک (AGENT) یک بانک است. در پانیان نیز به نتیجه گیری در این زمینه پرداخته شده که اهم آنها عبارتند از: 1- عدم وجود قوانین نظارتی شدید در سیستم بانکی باعث کارای بیشتر مدیریت ریسک آن بانک می گردد. 2- تزاید بیش از اندازه در قوانین باعث اتخاذ تصمیمات معکوس می گردد. 3- زمانی که هیئت مدیره اقدام به اعمال تاثیرات بر فرآیند اجرای عادی سیستم می نماید باعث ایجاد ناپایداری در آن می گردد.

سیستمهای مدیریت ریسک ، Value at Risk ، بال 2