رضا حبیبی - عضو هیات علمی موسسه عالی آموزش بانکداری ایران
محمدعلی رستگار - دانشکده مهندسی صنایع و سیستم ها، دانشگاه تربیت مدرس، تهران، ایران
نسترن تقی زاده - موسسه عالی آموزش بانکداری ایران

در این پژوهش، تاثیر وضعیت ریسک های اعتباری تحقق یافته و بهینه بانک های پذیرفته شده، در بورس اوراق بهادار تهران در فصلهای مختلف و در شرایط زمانی متفاوت ، طی دوره های زمانی ۱۳۸۴ تا ۱۳۹۶ ، بررسی شده است. نتایج فرضیه های پژوهش نشان می دهد ، ریسک اعتباری بهینه محاسبه شده تابعی از زمان است و باید متناسب با زمان بررسی‎شده، سطحی بهینه از ریسک اعتباری برگزیده شود. شایان ذکر است ، در بلند مدت ، متغییرهای توضیحی تاثیر معنا داری بر ریسک اعتباری دارند . نرخ بازده دارایی ها و بازده حقوق صاحبان سهام نیز بر ریسک اعتباری، تاثیر مثبتی دارد.

ریسک اعتباری بهینه, ریسک اعتباری تحقق یافته, رفتار زمان متغیر