رابطه میان بازده واقعی و بازده مورد انتظار با در نظر گرفتن اخبار جریانهای نقدی در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

سال انتشار: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 508

فایل این مقاله در 17 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

AMSCONF03_219

تاریخ نمایه سازی: 12 تیر 1395

چکیده مقاله:

هدف از انجام تحقیق این است که آیا بین بازده واقعی و نماینده های بازده مورد انتظار رابطه معناداری وجود دارد یا خیر؟ جامعه اماری این تحقیق مشتکل از تمامی شرکتهای فعال موجود در بورس اوراق بهادار در محدوده زمانی 1385 تا 1392 می باشد که اطلاعات آنها از طریق نرم افزار ره آورد نوین جمع آور گردیده است. در نتایج کسب شده از آزمون فرضیه اصلی میان بازده واقعی و اخبار جریانهای نقدی و همچنین میان بازده واقعی و اخبار قیمتهای هدف رابطه معنادار و مستقیم و میان بازده واقعی و اخبار بازده مورد انتظار اقتصادی رابطه معنادار و معکوس مشاهده گردیده است. نتایج بدست آمده از تجزیه و تحلیلها بیانگر آناست که هیچ گونه ارتباط معنادار میان بازده واقعی و اخبار بازده مورد انتظار خاص شرکت وجود نداشته است.

کلیدواژه ها:

بازده واقعی ، بازده مورد انتظار ، اخبار جریانهای نقدی ، اخبار قیمتهای هدف ، اخبار بازده مورد انتظار اقتصادی ، اخبار بازده موردانتظار خاص شرکت

نویسندگان

مهرسا پیمان فر

کارشناسی ارشد حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی مرودشت شیراز ایران

فرزاد ابراهیمی

کارشناسی ارشد حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی مرودشت شیراز ایران

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :
  • ترابی، محمد حسین، (1387)، "بررسی رابطه بین ارزش افزوده اقتصادی، ...
  • دستگیر، محسن و شریفی‌مبارکه، رسول، (1390)، "بررسی رابطه میان جریان ...
  • فنی‌اصل، محسن، (1385). "رابطه بین وجه نقد حاصل از عملیات ...
  • هاشمی، عباس و مطلبیان، مجتبی، (1392)، " بررسی رابطه میان ...
  • Botosan A, Plumlee A, Wen H. Winter 2011. The Relation ...
  • Campbell, J. 1991. A variance decomposition for stock return. The ...
  • Campbell, J., and J. Ammer. 1993. What moves the stock ...
  • Easton, P., and S. Monahan. 2005. An evaluation of the ...
  • Elton, J. 1999. Expected return, realized return, and asset pricing ...
  • Kothari, S. P., X. Li, and J. Short. 2009. The ...
  • Vuolteenaho, T. 2002. What drives firm-level stock returns? The Journal ...
  • نمایش کامل مراجع