بررسی ارتباط بین حباب قیمت و ورشکستگی شرکت های پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران
محل انتشار: اولین همایش ملی اقتصاد،مدیریت و حسابداری ایران
سال انتشار: 1395
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 497
فایل این مقاله در 30 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
HGSMG01_031
تاریخ نمایه سازی: 5 اردیبهشت 1396
چکیده مقاله:
دراین تحقیق به دنبال بررسی ارتباط بین پیش بینی ورشکستگی درامد فروش و حباب قیمتی بودیم برای رسیدن به این مقصود تعداد 129شرکت را طی سالهای 1389-1393 مورد بررسی قرار دادیم ابتدا شرکت های دارای سلامت مالی را ازشرکت های بدون سلامت مالی بااستفاده ازمدل آلتمن تفکیک نمودیم و سپس برروی آنها بااستفاده ازروش همگرایی جوهانسون و جوسیلیوس تست حباب را انجام دادیم که بدین ترتیب شرکت های حبابدار ازغیرحبابدار نیز تفکیک گردیدند و سپس به بررسی رابطه ورشکستگی درامد فروش و حباب قیمتی پرداختیم و درنهایت به این نتیجه رسیدیم که بین پیش بینی ورشکستگی و حباب قیمتی رابطه معنادار وجود دارد همچنین بین درامد فروش و حباب قیمتی رابطه معناداری دیده نشد
کلیدواژه ها:
نویسندگان
مهدی صباغی
دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری
حبیب الله نخعی
عضوهییت علمی گروه حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی بیرجند
کریم نخعی
عضوهییت علمی گروه حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی بیرجند
مراجع و منابع این مقاله:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :