مقایسه خطای استفاده از شبکه عصبی و رگرسیون خطی در تعیین تاثیر شهرت شرکت بر ارزش بازار سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

سال انتشار: 1397
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 426

فایل این مقاله در 11 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

VSCONF02_078

تاریخ نمایه سازی: 30 شهریور 1398

چکیده مقاله:

اطلاعات مربوط به ارزش بازار شرکت ها می تواند معیار مناسبی برای ارزیابی میزان مبالغ سود نقدی سهام باشد، چون بازگو کننده قدرت نقدینگی شرکت است قدرت نقدینگی نیز بر میزان سود نقدی سهام در آینده تاثیرگذارخواهد بود. با توجه به اهمیت ارزش بازار سهام شرکت، هدف این پژوهش استفاده از دو مدل رگرسیونی و شبکه های عصبی در تعیین تاثیر شهرت شرکت بر ارزش بازار شرکت در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می باشد. به منظور بررسی فرضیات پژوهش از نرم افزارهای استتا و متلب استفاده گردید. در این راستا ۱۰۴ شرکت از بین شرکت های فعال در محدوده بررسی بازه زمانی ۵ ساله منتهی به ۱۳۹۵ مورد مطالعه قرار گرفت. در این پژوهش از متغیرهای نسبت بدهی ارزش دفتری سود هر سهم، سهم شرکت از بازار اندازه شرکت، نسبت سود آوری به عنوان متغیرهای کنترلی انتخاب گردید. نتایج پژوهش نشان داد که شهرت شرکت بر ارزش بازار شرکت تاثیر مثبت و معنی دار با هر دو روش رگرسیون و شبکه عصبی دارد همچنین خطای برآورد مدل با استفاده از شبکه عصبی نسبت به مد رگرسیون خطی کمتر می باشد .

نویسندگان

معصومه رضامند

دانشجوی کارشناسی ارشد رشته حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد فارسان

حمیدرضا جعفری دهکردی

گروه حسابداری،دانشکده علوم انسانی،,واحد شهر کرد،دانشگاه آزاد اسلامی ،شهرکرد،ایران