CIVILICA We Respect the Science
(ناشر تخصصی کنفرانسهای کشور / شماره مجوز انتشارات از وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامی: ۸۹۷۱)

گواهی نمایه سازی مقاله بررسی ارتباط بین بازده مقطعی با عوامل ریسک: :شواهدی از بورس اوراق بهادار تهران

عنوان مقاله: بررسی ارتباط بین بازده مقطعی با عوامل ریسک: :شواهدی از بورس اوراق بهادار تهران
شناسه (COI) مقاله: FNCAM01_130
منتشر شده در اولین کنفرانس ملی حسابداری و مدیریت در سال ۱۳۹۲
مشخصات نویسندگان مقاله:

سیدحسن صالح نژاد - استادیار گروه حسابداری دانشگاه پیام نور،ایران
سیده شیرین هاشمی - دانشجوی کارشناسی ارشدحسابداری

خلاصه مقاله:
در این تحقیق به بررسی ارتباط بین بازده مقطعی با عوامل ریسک شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران پرداختیم.بدین منظور ضریب بتا ،اندازه شرکت و نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار به عنوان عوامل ریسک و متغیر های مستقل در نظر گرفته شدند و بازده مقطعی نیز متغیر وابسته تحقیق است.از این رو تعداد140 شرکت در طی دوره زمانی 1387-1389 بررسی شده اند.نتایج تحقیق نشان که بین ضریب بتا و بازده مقطعی و همچنین بین اندازه شرکت و بازده مقطعی رابطه معنی دار مثبتی وجود دارد؛ولی بین نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار سهام و بازده مقطعی رابطه معنی دار و منفی وجود دارد.همچنین نتایج حاکی از این است که بین عوامل ریسک و بازده مقطعی رابطه معنی دار مثبتی برقرار است.

کلمات کلیدی:
ضریب بتا ،اندازه شرکت ، نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار، بازده مقطعی

صفحه اختصاصی مقاله و دریافت فایل کامل: https://www.civilica.com/Paper-FNCAM01-FNCAM01_130.html