محمود همت فر - استاد، گروه مدیریت مالی، واحد بروجرد، دانشگاه آزاد اسلامی، بروجرد، ایران
ستاره گودرزی - کارشناس ارشد، دانشگاه آزاد اسلامی، گروه مدیریت مالی، واحد بروجرد، ایران

پژوهش حاضر، در پی آن است که بحران مالی را با توجه به اطلاعات حسابداری بدست آمده شرکت های بورس اوراق بهادار تهران طی سال های ۱۳۸۹تا۱۳۹۳ پیش بینی نماید . برای آزمون فرضیه ها در این تحقیق از روش رگرسیونی استفاده شد. در آزمون فرضیه ها از روش آماری تحلیل لجستیک دوطرفه با بهره گیری از نرم افزار SPSS۱۷ و EXcell بهره گیری شده و سپس متغیرهای مورد نظر برای آزمون فرضیه های تحقیق براساس الگوهای نامبرده، محاسبه شدند. برای تحلیل داده های بدست آمده از روش تحلیل پوششی داده ها در کنار الگوی های پیش بینی مشهور شیراتا و آلتمن بهره گیری شده است. نتایج تحقیق حاضر نشان دادند که مدل های پیش بینی شیراتا و آلتمن توانایی بالایی در پیش بینی احتمال وقوع ورشکستگی در شرکت های تولیدی بورس اوراق بهادار تهران را دارا می باشد

ورشکستگی، تحلیل پوششی، بورس اوراق بهادار تهران، مدل های پیش بینی ورشکستگی