CIVILICA We Respect the Science
(ناشر تخصصی کنفرانسهای کشور / شماره مجوز انتشارات از وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامی: ۸۹۷۱)

گواهی نمایه سازی مقاله پولشویی مبتنی بر تجارت در بانکداری

عنوان مقاله: پولشویی مبتنی بر تجارت در بانکداری
شناسه (COI) مقاله: MOCONF05_227
منتشر شده در پنجمین کنفرانس بین المللی حسابداری و مدیریت و دومین کنفرانس کارآفرینی و نوآوری های باز در سال ۱۳۹۵
مشخصات نویسندگان مقاله:

علی فاضل یزدی - دانشگاه آزاد اسلامی، واحد یزد، باشگاه پژوهشگران جوان و نخبگان، یزد، ایران
علی سرافرازاردکانی - هیئت علمی پیمانی تمام وقت، گروه حسابداری، دانشگاه پیام نور، صندوق پستی 3993 59391 ، تهران، ایران -

خلاصه مقاله:
تحقیق حاضر مولفه های جنایی اصلی دخیل در پولشویی مبتنی بر تجارت و تشریح شکاف موجود درارزیابی ریسک بانکداری را نشان می دهد. تمرکز ما بر روی خطرات جدیدو نوظهوور حاصول از دستکاری مجرمانهفرآیندهای ارزیابی ریسک ضد پولشویی می باشد. این مقاله از داده های ثانویه برای ارزیابی ریسک پولشویی مبتنی بر تجارت و چگونگی واکنش مجرمان به آن استفاده می کند و تهدیدات نوظهوری که ارزیابی ریسکضد پولشویی باید درنظر بگیرد را بیان می کند. سپس مولفه ی اصلی که در چارچوب نظری آینده ارزیابی ریسک ضد پولشویی بخش بانکداری باید درنظر گرفته شود را معرفی می کند. پژوهش حاضر هر سازمانمالی که متعهد به رعایت و تجزیه و تحلیل ریسک ضدپولشویی باشد را تحت تاثیر قرار می دهد . همچنین در بانکداری، بیمه وحرفه حسابرسی کاربرد دارد و برای دانشگاهیانی که روی پروژه های پولشویی مبتنی بر تجارت کار می کنند نیز مفید می باشد. نتایج حاکی از ان است که فرآیندهای مجرمانه پیچیده ای برای منحرف کردن و دور زدن تکنیک های فعلی ارزیابی ریسک بانکداری وجود دارند و می توان از آن استفاده کرد

کلمات کلیدی:
مالکیت منافع، ارزیابی مبتنی بر ریسک، بانک های جهانی، پولشویی مبتنی بر تجارت

صفحه اختصاصی مقاله و دریافت فایل کامل: https://www.civilica.com/Paper-MOCONF05-MOCONF05_227.html