مدلی برای بررسی کارایی بدره (پورتفوی) اوراق بهادار در شرکت های بیمه

یکی از مهم ترین فعالیت های شرکت های بیمه، سرمایه گذاری در منابع مالی خود ( اعم از سرمایه و ذخایر فنی ) است. از آنجا که درآمدهای حاصل از سرمایه گذاری شرکت های بیمه نقش موثری در ایفای تعهدات بیمه گری آن ها دارد، بنابراین سرمایه ها را باید در فعالیت های تولیدی و اقتصادی مطمین به کار انداخت تا بازده مطلوب آن موجب تقویت ساختارهای مالی شرکت شود. پس مدیریت سرمایه گذاری شرکت های بیمه، بسیار اهمیت دارد. بدین لحاظ یکی از شیوه های سرمایه گذاری شرکت های بیمه، سرمایه گذاری در سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار است در این مقاله وضعیت سرمایه گذاری شرکت سهامی بیمه الف در بورس اوراق بهادار تهران را بررسی کرده ایم و آنها را از جنبه ای گوناگون (بازده، ریسک و شاخص عملکرد) مورد بحث قرار داده ایم. در ارزیابی سرمایه گذاری های شرکت بیمه (الف) از مدل ارزشیابی دارایی های سرمایه ای (ACPM) استفاده شده است.

کلیدواژه ها:

بازده ، ریسک ، بدره (پورتفوی) ، صرف ریسک ، شاخص عملکرد